 ПОЗНАВАТЕЛЬНОЕ Сила воли ведет к действию, а позитивные действия формируют позитивное отношение Как определить диапазон голоса - ваш вокал Игровые автоматы с быстрым выводом Как самому избавиться от обидчивости Противоречивые взгляды на качества, присущие мужчинам Вкуснейший "Салат из свеклы с чесноком" Натюрморт и его изобразительные возможности Применение, как принимать мумие? Мумие для волос, лица, при переломах, при кровотечении и т.д. Как научиться брать на себя ответственность Зачем нужны границы в отношениях с детьми? Световозвращающие элементы на детской одежде Как победить свой возраст? Восемь уникальных способов, которые помогут достичь долголетия Классификация ожирения по ИМТ (ВОЗ) Глава 3. Завет мужчины с женщиной
Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т.д.
| Банковский риск-менеджмент
Концепция риска, его существование, его влияние на жизнь и деятельность человека неотделимы от истории человечества. В разных областях он проявляется с разной силой, иногда кардинально, иногда незначительно, но он всеобъемлющ и всепроника-ющ, он является сложной, неизбежной и перманентной составляющей нашей жизни. Чаще всего риск трактуется как неуверенность (невозможность предсказать со 100%-й уверенностью) в том, что процесс, события произойдут и дадут ожидаемый, запланированный результат. Сразу необходимо отметить, что отклонения от запланированного хода событий могут давать как положительные, так и отрицательные результаты, соответственно и концепция,риска изначально кардинально разделяется на собственно риск (результатом которого могут быть негативные последствия, убытки в предпринимательской сфере, например) и на шанс (потенциально положительный результат). С этой точки зрения в банковском менеджменте существуют чисто риски (кредитный, ликвидности и т.д.) и риски-шансы (процентный, валютный, инвестиционный). Риск возникает при нацеленности на конкретное, фиксированное событие, на результат (возврат кредита, например), шанс — при нацеленности на фиксированный, но негативный результат, риск-шанс связан с переменными во времени процессами (колебания процентных ставок, курса валюты). Вполне очевидно, что риски формируются под влиянием прежде всего окружающей среды и они тем сильнее, чем мощнее ее возмущающее воздействие. Однако и сами объекты, й процессы могут быть столь устойчивыми, что в принципе иногда их относят к событиям нулевого риска, нерисковым. Вместе с тем эти явления достаточно редки и зависят от масштаба и временных периодов. Так, смена дня и ночи, времен года, геологические процессы в масштабе столетий и тысячелетий не содержат риска, но приобретают его за миллионы и миллиарды лет, и, наоборот, смерть конкретного индивидуума через месяц — событие очень высокого риска (т.е. может произойти в силу чрезвычайного события). Риск уменьшается в масштабе лет и, наконец, событие становится практически безрисковым (т.е. обязательно произойдет). Хотя риски окружают и саму жизнь, и деятельность человека, однако одни в силу особенностей характера, другие в силу выбранной профессиональной деятельности, либо стремятся максимально снизить риск, выбирая из альтернативных вариантов наименее рискованные, либо периодически идут на риск, до определенной степени любят рискнуть (лотереи, азартные игры и т.д.). Однако чаще всего люди сталкиваются с необходимостью выбирать оптимальное соотношение риска и выгоды какого-либо предприятия, деятельности, т.е. с необходимостью управлять и финансировать риски. Издревле люди достаточно рисковой предпринимательской профессии — торговцы (купцы) на основании личного опыта, рассказов коллег и иных лиц оценивали опасность и возможные потери от хищений, нападений грабителей, пиратства, кораблекрушений, войн, природных бедствий, поборов местных властителей и т.п., а также разрабатывали меры защиты, включая вопросы их финансирования, размер которого, естественно, ограничивался объемом возможных потерь (формирование караванов, откупные разбойникам и властям, наемная охрана, использование обходных путей, более хорошо оснащенный и защищенный транспорт и т.д.) и экономической эффективностью проекта торговой экспедиции. В общем те же базовые принципы: информация, анализ, страхование, финансирование и т.д. — лежат в основе управления рисками и сейчас. В рисках шансах имеются факторная сторона (отклонение от ожидаемого хода процесса) и результативная сторона (последствия этих отклонений), поэтому в сфере управления рисками большое значение имеют выделение и классификация параметров риска: — перечень, набор факторов (внешних возмущающих воздействий), формирующих риск; — следствия их проявления и их значение для объекта менеджмента; Вероятность как возможность получения определенного результата, не только позитивного, но и негативного, зависит от природы вероятных событий и от возлагаемых на них надежд (или опасений). Различают объективный и субъективный методы расчета вероятности. Объективный метод основан на определении частоты, периодичности, с которой происходили те или иные события. Точность этого метода напрямую зависит от широты ретроспективного набора информации. Субъективный метод дает предположения относительно определенных результатов событий на базе суждений или личного опыта. И поскольку разные эксперты располагают различной информацией, различной возможностью ею оперировать, обладают разной квалификацией, субъективные оценки вероятности сильно варьируются. Наиболее приемлемый подход — сочетание объективного и субъективного методов. Если в повседневной жизни желание минимизировать риск хоть и не часто, но осуществляется, то в предпринимательской деятельности, в полной мере в сфере кредитного предпринимательства, наблюдается повышенный риск. Здесь действуют мощные и достаточно разнообразные риски. В банковской системе речь идет не о минимизации риска, а о принятии рисков, адекватных квалификационным, техническим, организационным и финансовым возможностям банка, и об управлении ими. Для банков шанс проявляется как возможность получения дополнительной прибыли, а риск — как угроза (вероятность) потерь в виде: — недополучения доходов; Размер этих потерь является показателем уровня рискованности операций банков, качества стратегии в области риска. Рассматривая банк как функционирующее учреждение вообще, как предпринимательскую структуру в частности и особенно как объект финансово-кредитной сферы, отслеживают и группируют следующие виды рисков, с которыми банкам приходится сталкиваться в ходе осуществления банковской деятельности. 1. Общие риски — им подвержены абсолютно любые объекты, функционирующие в данном социальном слое, местности, географической области и т.д. Это аварии, пожары, наводнения, землетрясения, иные геокатаклизмы, а также грабежи, социальные потрясения, эпидемии и т.д. Обычная защита от этого вида рисков состоит в предварительном анализе потенциальной угрозы и отказе от проекта, если риск чрезмерно велик, в учете риска в технологиях объекта (сейсмозащита, противопожарные системы, сигнализация, сейфы и т.д.), страховка — этот вид рисков наиболее характерен для страховых полисов. 2. Рыночные риски — им подвержены в первую очередь предпринимательские структуры, действующие в условиях рынка. Этот вид рисков проявляется в виде потерь из-за непризнания рынком банковских продуктов, провала банковской стратегии, изменения влияния на рынок политических и законодательных факторов и т.д. Варианты защиты от этих рисков включают предварительный учет ситуации при формировании банковского портфеля и при создании резервов, а также в повышении эффективности работы служб маркетинга. 3. Банковские риски — это риски, специфические для кредитного предпринимательства, они проявляются в ходе осуществления банковской деятельности. Банковские риски могут получать названия по операциям (кредитные, инвестиционные), по характеру изменения базовых параметров (процентные, ликвидности, валютные), географии банковских операций (страновые), сфере деятельности (отраслевые, технологические), по характеристике банковских продуктов (проектные). Кредитный риск Кредитный риск, или риск, связанный с неплатежами по обязательствам, является важнейшим для банка и базовым, инициирующим многие иные (ликвидность, инвестиционные) риски. Этот вид риска проявляется в форме полного невозврата кредита, частичного невозврата (часто это касается начисленных процентов и комиссионных платежей) или отсрочки погашения кредитов. Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что заемщик (дебитор) будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков (адекватный, общий, экстремальный, альтернативный), служащих источником погашения долга или при недостатках, трещинах деловой репутации заемщика, а также криминальных настроениях его владельцев и управляющих. К причинам, формирующим кредитный риск, можно отнести также давление на банк или заемщиков со стороны криминальных структур, а возможно, и органов власти. Могут быть и внутренние причины: низкая квалификация персонала, социальная напряженность в коллективе и, как следствие, некачественное выполнение сотрудниками своих обязательств, подкуп работников банка. Применяя те или иные методы и инструменты, кредитный риск управляется на всех основных стадиях жизненного цикла кредитного продукта: разработка основных положений банковской политики — начальные стадии работы с потенциальным клиентом (знакомство), координация целей банка и интересов клиента, оценка кредитоспособности заемщика, структурирование качественных характеристик кредита, кредитный мониторинг, работа с проблемными кредитами, применение санкций и т.д. Методы управления, нейтрализации кредитного риска довольно разнообразны и разнонаправлены, в их число входят следующие: 1) нейтрализующие факторную сторону риска: — оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект; — диверсификация кредитного портфеля (развитие комплекса качественных характеристик кредита) в целях уменьшения концентрации риска; Процентный риск-шанс Процентный риск — это один из видов банковского риска, обусловленный колебанием рыночных процентных ставок, которое может привести к уменьшению или к потере банка от кредитно-депозитных операций1. Процентный шанс действует в обратном направлении. Процентный риск-шанс проявляется в колебаниях процентной маржи банка, а причиной этого является чувствительность ценовых характеристик активных и пассивных банковских продуктов к колебаниям цен на финансовых рынках. Управление процентным риском включает управление как активами (кредитами и инвестициями), так и обязательствами (заемными средствами) банка. Это управление осуществляется в определенных рамках. Управление активами ограничено, во-первых, требованиями, предъявляемыми к ликвидности и кредитным риском, именно они определяют содержание портфеля рисковых активов банка; во-вторых, деловой конкуренцией со стороны других банков, которая препятствует свободному выбору цены кредита. Управление обязательствами затруднено, во-первых, ограниченным выбором и размером долговых инструментов (займов и т.д.), которые банк может успешно размещать среди своих вкладчиков и других кредиторов в любой момент времени, иными словами, ограничен доступ к средствам, необходимым для выдачи кредита; во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков, а также небанковских кредитных учреждений на использование имеющихся средств. В своей практической деятельности банки используют специальные (целевые) методы управления процентным риском. Среди них можно отметить и методы управления гэпом (разрывом). Колебания процентной маржи и спред зависят от размеров гэпа, его направления, скорости и длительности изменения процентной ставки. Риск ликвидности. Валютный риск-шанс Риск ликвидности связан с реальным или потенциальным дефицитом у банков финансовых ресурсов, как по количеству, так по качеству ресурсов, необходимых для выполнения банком своих обязательств (возврат депозитов, вкладов, уплата процентов и дивидендов по эмитированным ценным бумагам, уплата налогов и т.д.) и осуществления активных банковских операций. Финансовые ресурсы должны формироваться в соответствии с требованиями достаточности, своевременности, состава (счета, наличные, ценные бумаги, материальные объекты и т.д.). Нейтрализация риска ликвидности может быть осуществлена путем согласования сроков привлечения и размещения ресурсов, а также применением защиты от кредитного риска. Кроме того, риск ликвидности может возникнуть из-за невозможности быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства без потерь. Валютный риск-шанс связан с неопределенностью валютных процентных ставок, зависящих от колебаний валютных курсов. Это оказывает влияние на заемщиков, кредиторов, инвесторов и спекулянтов, которые совершают сделки в иностранных валютах. Валютный риск имеет следующие разновидности: — экономический риск; Экономический риск для банка состоит в том, что стоимость его активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону (в национальной валюте) из-за будущих изменений валютного курса. Это относится также к инвесторам, зарубежные инвестиции которых — акции или долговые обязательства — приносят доход в валюте. Риск перевода имеет бухгалтерскую природу и связан с различиями в системе учета активов и пассивов в инвалюте. Если происходит падение курса инвалюты, в которой выражены эти активы, то падает стоимость активов, величина активов уменьшается, сокращается размер акционерного капитала фирмы или банка. Более значимым с экономической точки зрения является риск сделки, который связан с ожиданиями изменения валютного курса на будущий период платежей, а следовательно, с его влиянием на будущую прибыльность фирмы или банка. Изменение прибыльности фирмы означает изменение ее кредитоспособности, а поэтому для банка очень важно быть в курсе валютных сделок клиента. Валютный шанс может быть реализован путем создания валютных гэпов и управления ими. Валютный риск можно уменьшить различными способами, например с помощью защитных оговорок, валютных оговорок, хеджирования и др. Фондовый, или инвестиционный риск В современной экономической литературе встречаются различные подходы к понятию фондового, или инвестиционного риска. Первый, более узкий подход, трактует инвестиционный риск аналогично процентному и валютному риску-шансу как неуверенность в будущем движении стоимости и доходов ценных бумаг, в которые банк инвестировал свои средства. Второй, более широкий подход, объединяет в понятии фондового, инвестиционного риска весь комплекс многочисленных рисков, связанных с проведением операций на рынке ценных бумаг. Кроме перечисленных выше базовых банковских рисков в структуре банковского менеджмента отслеживаются и учитываются довольно многочисленные (по некоторым источникам до двух десятков) риски «второго уровня». Это: — страновые риски;
|
