ПОЗНАВАТЕЛЬНОЕ

Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т.д.

Отёска стен и прирубка косяков - Когда на доме не достаёт окон и дверей, красивое высокое крыльцо ещё только в воображении, приходится подниматься с улицы в дом по трапу.

Дифференциальные уравнения второго порядка (модель рынка с прогнозируемыми ценами) - В простых моделях рынка спрос и предложение обычно полагают зависящими только от текущей цены на товар.

Порядок заключения кредитного договора

1 2 34

Современный кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды. Кредитный договор обязательно должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность.

Существуют основные принципы составления кредитного договора:

- правовая основа;

- добровольность вступления в сделку;

- взаимозаинтересованность кредитора и заемщика;

- согласованность условий сделки.

Структура кредитного договора, как правило, содержит следующие разделы:

- Преамбула, содержит наименования договаривающихся сторон;

- Предмет и сумма договора, указываются вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка;

- Порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный);

- Размер платы за кредит;

- Способы обеспечения возвратности кредита и процентов по нему (залог, гарантия, поручительство, страхование ответственности непогашения кредита и др.);

- Права и обязанности сторон, они вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

Предприятие - заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права: - требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором; - досрочно погасить задолженность по ссуде; - расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям; - требовать пролонгации срока договора по объективным причинам.

Банк вправе: - производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте (у заемщика), и целевого использования кредита; - прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит; взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение c приложением к кредитному договору соответственно договора залога, договора поручительства, договора гарантии, договора страхования.

В обязанности заемщика может входить:

- использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;

- возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;

- своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом;

- своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;

- обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;

- предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита;

- представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах;

- заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации;

- при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.

Обязанности банка по кредитному договору могут заключаться в следующем:

- предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;

- информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита;

- ежемесячно в срок начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит;

- информировать заемщика об изменениях в нормативных документов и расчетов, вносимых по решению ЦБР, органов власти и управления.

Ответственность сторон, предусматривается за нарушение условий кредитного договора.

Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д.

Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита (в размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по хозяйственным договорам). В то же время сам заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде. При всем этом необходимо иметь в виду, что неизбежность и неотвратимость наказания за невыполнение взятых на себя по договору обязательств не означают, что субъекты кредитных отношений не имеют права на взаимные всевозможные льготы и поощрения по условиям его выполнения.

Дополнительные условия договора.

В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заемщику: без согласия до погашения кредита по данному договору не давать взаймы; не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц, а также индоссантом или поручителем; не продавать и не передавать в любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссудам других кредиторов; не допускать слияния или консолидации с другими предприятиями.

- Порядок разрешения споров;

- Срок действия договора;

- Юридические адреса сторон и подписи руководителя и главного бухгалтера сторон.

Заемщики - юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», неплатежеспособными (банкротами). В этом случае банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

Заключение кредитных договоров проходит несколько этапов.

1. Подготовка проекта кредитного договора.

Проект кредитного договора составляется на основе заявки клиента-заемщика с указанием вида кредита, суммы, срока, обеспечения.

2. Рассмотрение руководством банка составленного проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита.

На этом этапе банки определяют:

а) кредитоспособность заемщика, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду;
б) свои возможности предоставить кредит в требуемых клиентами размерах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет привлечения депозитов, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР.

3. Совместная корректировка проекта кредитного договора клиентом и банком до взаимоприемлемого варианта.

4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

Согласно ст. 421 ГК РФ "граждане и юридические лица свободны в заключении договора".

Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена ГК РФ или добровольно принятым обязательством.

Согласно ст. 820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Заключение отчета должно содержать краткие выводы по каждому из разделов, описанных в основной части отчета, оценку полноты рассмотрения на практике изучаемых разделов и оценку практической работы по будущей специальности (в каких процессах учета, анализа и, управления участвовал студент, какой вклад внес в работу организации).

Повествование в отчете должно идти от третьего лица. Выражения «Мной», «Я» и т.п. не допускаются.

Список использованной литературыдолжен содержать сведения об источниках, использованных при написании отчета. Список литературы располагается строго в алфавитном порядке и не делится на подразделы. Все нормативные, правовые акты (Законы, Указы и т.д.) включаются в общий список перед другими источниками литературы в порядке их значимости. Работы авторов - однофамильцев - по их инициалам; работы, написанные в соавторстве, - по фамилии первого соавтора. Литературные источники нумеруют арабскими цифрами и располагают в следующей последовательности:

Конституция РФ,

Кодексы,

Законы,

Указы,

Постановления,

Книги и журналы в алфавитном порядке.

Сведения для описания берут из титульного листа или обложки. Они должны включать в себя: фамилии и инициалы авторов, заглавие книги, место издания, название издательства, год выпуска и страницы, на которых расположен использованный материал. При наличии трех или более авторов допускается указывать фамилию и инициалы только первого из них и слова "и др.". Если книга издана под чьей-либо редакцией, то после заглавия вместо точки ставят косую черту, пишут " Под ред.", а затем инициалы и фамилию редактора.

Наименование места издания приводится полностью; допускается сокращение названия только двух городов; Москва (М) и Санкт-Петербург (СПб). Издательство указывается так, как оно напечатано на титульном листе; год выпуска - только цифрами без добавления слова "год". Знаки препинания следующие: после заглавия книги - точка, тире; после названия места издательства (города) - двоеточие: после названия издательства запятая; после указания года издания - точка, тире; после количества страниц - точка.

Например:

Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М.Ковалева, М.Г. Лапуста, Л.Г. Скамай. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 245 с.

Финансы: учебник / под ред. М.В. Романовского [и др. ], 2-е изд., перераб. и доп. – М.:Юрайт, 2011. – 464 с.

Описание статьи в журнале. Указываются авторы статьи, ее название, название книги, место ее издания, год издания, страницы, на которых она помещена.

Например:

Ермилов, В.Г. Управление государственными расходами / В.Г. Ермилов // Финансы. – 2012. - № 3. – С. 16-20.

Описание статьи в периодическом или продолжающимся издании. Указываются авторы статьи, ее название, а название издания, год выпуска, номер тома, выпуска, страниц, на которых расположена статья.

Например:

Уколова, Н.В. Влияние государственного внутреннего долга на национальную экономику страны. – сб. науч. тр. СГАУ им.Н.И. Вавилова, Саратов, 2008, - с.60-64.

Описание статьи в газете. Указываются авторы статьи, ее название, название газеты, год и дата выпуска, месяц выпуска пишется сокращенно (по стандарту).

Например:

Адамов, Н.И. Принципы и методы финансового планирования / Н.И. Адамов // Финансовая газета. – 2010. - № 9. – 1 марта.

Законодательные и другие официальные материалы.

Например:

Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: офиц.текст. – М.: Маркетинг, 2012. – 39 с. или Конституция Российской Федерации. – М.: Приор, 2012. – 32 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

1 2 34