ПОЗНАВАТЕЛЬНОЕ

Сила воли ведет к действию, а позитивные действия формируют позитивное отношение

Как определить диапазон голоса - ваш вокал

Игровые автоматы с быстрым выводом

Как цель узнает о ваших желаниях прежде, чем вы начнете действовать. Как компании прогнозируют привычки и манипулируют ими

Целительная привычка

Как самому избавиться от обидчивости

Противоречивые взгляды на качества, присущие мужчинам

Тренинг уверенности в себе

Вкуснейший "Салат из свеклы с чесноком"

Натюрморт и его изобразительные возможности

Применение, как принимать мумие? Мумие для волос, лица, при переломах, при кровотечении и т.д.

Как научиться брать на себя ответственность

Зачем нужны границы в отношениях с детьми?

Световозвращающие элементы на детской одежде

Как победить свой возраст? Восемь уникальных способов, которые помогут достичь долголетия

Как слышать голос Бога

Классификация ожирения по ИМТ (ВОЗ)

Глава 3. Завет мужчины с женщиной

Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т.д.

Отёска стен и прирубка косяков - Когда на доме не достаёт окон и дверей, красивое высокое крыльцо ещё только в воображении, приходится подниматься с улицы в дом по трапу.

Дифференциальные уравнения второго порядка (модель рынка с прогнозируемыми ценами) - В простых моделях рынка спрос и предложение обычно полагают зависящими только от текущей цены на товар.

Активные операции коммерческих банков

Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков. В активных операциях банков выделяются кредитные (учётно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондо­вые).

v Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

1. В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспече­ния (бланковые) и имеющие обеспечение. Последние подраз­деляются на вексельные (выдаваемые в форме покупки (учета) векселя или под его залог), подтоварные, под ценные бумаги. Одной из разновидностей ссуд, имеющих обеспечение, являются лом­бардные кредиты, предоставляемые центральным банком, коммерческим банком,— процентные ссуды под залог ценных бумаг.

2. По срокам погашения: онкольные (до востребования, т. е. погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3. По характеру погашения: погашаемые единовре­менным взносом и в рассрочку.

4. По методу взимания процента процент удержи­вается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, вы­даче потребительской ссуды) или в момент погашения кредита, или равномерными взносами на протяжении всего срока кре­дита.

5. По категориям заёмщиков, отражающим эконо­мическое содержание и цель кредита.

Различают четыре вида ссуд:

ü коммерческие ссуды, предоставляемые предприя­тиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширения производства и т.д.;

ü ссуды, посредникам фондовой биржи, кото­рые выдаются под обеспечение ценными бумагами и исполь­зуются для биржевых операций;

ü сельскохозяйственные ссуды, которые, в свою очередь, подразделяются на ипотечные ссуды (под залог не­движимости — земли, строений и т. д.) для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нуж­ды (например, покупку семян), погашаемые обычно при реа­лизации урожая;

ü кредитование конечного потребления, вы­ступающее в трёх формах: под залог жилых строений, на по­купку потребительских товаров с погашением в рассрочку, ссуды с разовым погашением (по окончании ее срока).

Учёт (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения. В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении Центрального банка. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учёту, определённую сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определённый процент, который называется учётным процентом, или дисконтом. Дисконт – разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселедержателю. Иногда банки организуют в своём составе учётные комитеты, изучающие для отдельных лиц и предприятий лимит учёта векселей.

Принято различать коммерческие, финансовые и «дружеские» (бронзовые) векселя.

Коммерческие векселя возникают на основе товарного обращения. Они более надёжны по сравнению с другими векселями, особенно если вексель имеет достаточное количество индоссаментов, сделанных надёжными предпринимателями, что делает такие векселя более привлекательным средством помещения капитала для банкиров.

Многие векселя носят финансовый характер, то есть выставляются брокерами* и маклерами* для получения учётного процента. Это «дутые» векселя, имеющие одно назначение – получение средств в банке.

«Дружеские векселя» – это векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров. Такие векселя, выписанные предпринимателями, также называют бронзовыми.

К активным вексельным операциям банков относятся акцептная и авальная операции.

Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, то есть, гарантирует оплату за свой счёт по данному векселю. А клиент, пользовавшийся таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя.

Все операции, связанные с векселями в международном обороте, регламентируются принятым Женевской конвенцией в 1930 г. Единообразным законом о простом и переводном векселе и решением Женевской конвенции 1930 г., разрешающей некоторые коллизии законов о простых и переводных векселях.

Важной формой использования вексельного кредита является аваль. В случае аваля платёж по векселю совершается непосредственно векселедателем, а аваль служит лишь гарантией платежа. При неспособности векселедателя оплатить вексель ответственность за совершение платежа по векселю переносится на банк, который поставил аваль на векселе и по системе корреспондентских отношений с использованием банковских ключей и шифров подтвердил в случае запроса другому банку свой аваль.

Особенность акцептно-авальных операций состоит в том, что они относятся одновременно к активным и пассивным операциям.

Банковский аваль облегчает обращение векселей и их учёт в других банках, поскольку при солидном авале учёт и переучёт осуществляется в безусловном порядке. Векселя, авалированные одним банком, учитываются затем другим банком.

При операции «ссуда под вексель» владельцем векселя остается прежний векселедержатель, а банк под его обеспечение выдаёт ссуду клиенту в размере 50-70% стоимости векселя.

Важным видом активных операций банков являются подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: варрантов (свидетельств о том, что товар принят на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных, коносамент (свидетельств пароходных обществ о приеме грузов на корабль); накладных о перевозке грузов: рефрижераторами, самолётами. При перекачке нефти по трубопроводу также выдается свидетельство и на его основании можно получить в банке ссуду.

Подтоварные ссуды выдаются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а ее части (как правило, не более 50%, а в редких случаях благоприятной экономической конъюнктуры (экономического подъема) – по 70% рыночной стоимости товара).

Поскольку в условиях рыночной экономики главная проблема – реализация товара, произведённый и отправленный товар может не найти своего покупателя. В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос.

Давая ссуду под товарное обеспечение в условиях рынка, кредитные учреждения сильно рискуют, поскольку если ссуда не будет возвращена в срок, то банк накладывает арест на товары, которые служат обеспечением ссуды, и может покрывать задолженность клиента за счёт выручки от их продажи. Но не во всех случаях товар можно реализовать.

Подтоварные ссуды часто используются в чисто спекулятивных целях. В периоды подъёма, когда спрос нарастает и возникает повышенный спрос на товары, предприниматели начинают умышленно задерживать реализацию товаров и накапливать у себя товарные запасы, но только в расчёте на дальнейшее повышение цен. Это относится, в частности, к сырьевым товарам. В данном случае ссуда не ускоряет, а напротив, замедляет действительную реализацию товара и способствует развитию спекуляции и перепроизводства товаров.

Другой вид активных операций коммерческих банков - фондовые операции, объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счёт.

Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в размере их полной курсовой рыночной стоимости, а в опредёленной их части (50-60%).

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги, как правило, не связаны с действительным производством товаров, а служат главным образом инструментом финансирования спекуляций на фондовой бирже.

Существуют также банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов). В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки - либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.

Обеспечением выдаваемых банками кредитов являются также недвижимость, страховые гарантии другого банка или страховой организации.

Выдача ссуды банками — сложная, много­ступенчатая процедура. Заёмщик, обраща­ясь в банк, представляет заявку, в которой указана цель кредита, срок, график пога­шения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщить под­робные сведения обо всех сторонах своей производственной и финансовой деятельности (в случае потребительской ссуды — о состоянии личных финансов, доходах, месте работы и т. д.). Мелкие фирмы должны представить обеспечение, а также по­ручителей или гарантов. Кредитные заявки поступают в управ­ление учётно-ссудных операций банка, которое направляет их в кредитный отдел для оценки способности заёмщика погасить ссуду. Заявка рассматривается учётно-ссудным комитетом, со­стоящим из двух-трёх директоров. Рекомендации этого органа по всем заявкам периодически докладываются совету директо­ров, который принимает окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в ней.

Действует определённый порядок кредитования, включающий следующие основные этапы:

ü Рассмотрение заявки клиента на кредит;

ü Изучение банком кредитоспособности заёмщика;

ü Оформление кредитного договора;

ü Выдача кредита;

ü Контроль со стороны банка за погашением ссуды и выплатой по ней процентов.

Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность заёмщика и кредитора. В нём предусматриваются цель и объекты кредитования, размер кредита, сроки выдачи и погашения ссуды, виды обеспечения кредита, процентная ставка за кредит и др. Контроль за погашением ссуды состоит в систематическом анализе кредитного портфеля банка.

При установлении платы за кредит, коммерческими банками учитываются следующие факторы:

ü ставка рефинансирования по кредитам, которые ЦБ РФ предоставляет коммерческим банкам;

ü средняя процентная ставка по межбанковским кредитам, то есть за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

ü средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

ü структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должны быть кредиты);

ü спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов (чем меньше спрос, тем дешевле кредит; чем больше спрос превышает предложение, тем дороже кредит);

ü срок и вид кредита, а точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения;

ü стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

В большинстве зарубежных стран значительная часть ссуд выдаётся компаниям в форме открытия лимита, т. е. «кредитной линии». В Англии, например, устанавливается лимит по овер­драфту. Овердрафт — предоставление кредита банком клиенту сверх остатка по его текущему счёту. Открытие кредитного лимита означает достижение между заёмщиком и банком до­говорённости о максимальной сумме задолженности по кредиту. Лимит устанавливается на определённый срок, например на год, в течение которого заёмщик может в любой момент по­лучить ссуду без дополнительных переговоров с банком. Но банк может отказать выдать ссуду в рамках утверждённого ли­мита, если положение дел заёмщика ухудшилось. Открытие «кредитной линии» сопровождается, как правило, требованием банка, чтобы заёмщик хранил на своем текущем счёте мини­мальный, компенсационный остаток, обычно в размере не ме­нее 20% суммы кредита. Тем самым банк «привязывает» к себе заёмщика, не давая изъять всю сумму кредита или перевести его в другой банк. Соответственно повышается реальный размер процента, взимаемый по ссуде.

v Фондовые операции. К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ценными бумагами: покупка ценных бу­маг для собственного портфеля (инвести­ции), первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей, покупка и продажа ценных бумаг по пору­чению клиента (обслуживание вторичного оборота ценных бу­маг), ссуды под ценные бумаги.

Портфель ценных бумаг для банков служит средством по­лучения дополнительной прибыли в виде дивидендов и про­центов. В США, Англии, Франции и ряде других стран уста­новленный в 30-х гг. запрет на использование ресурсов банка для спекулятивных вложений повлиял на состав портфеля цен­ных бумаг: из него исчезли акции и облигации торгово-про­мышленных компаний, и главное место заняли обязательства государства и местных органов власти. Однако этот запрет до конца не соблюдается. Банки приобретают акции на довери­тельной основе, а коммерческие банки предоставляют кредиты инвестиционным банкам и посредникам фондовой биржи под залог ценных бумаг. Так, ведущие зарубежные банки широко практикуют выдачу ссуд под биржевые ценные бумаги. По под­счетам Нью-йоркской фондовой биржи свыше 50% оборота по купле-продаже ценных бумаг осуществляется за счёт кре­дитов коммерческих банков.

Исключительно велика роль банковской системы в разме­щении государственных займов. Банки покупают государствен­ные облигации за собственный счёт, активно обслуживают опе­рации по подписке на них, организуют вторичный рынок го­сударственных облигаций, выступая посредниками при их перепродаже. Операции на этом рынке обычно сосредоточены в руках наиболее крупных банков (в США — шесть коммер­ческих и 13 инвестиционных банков), которые получают боль­шую прибыль на разнице в курсах покупки и продажи.

В 1993 – 2002 гг. коммерческие банки России в значительных размерах приобретали в основном государственные трехмесячные и шестимесячные казначейские обязательства (ГКО) в целях получения высокой прибыли.

Относительно новый вид операций российских коммерческих банков – лизинговые операции. Банки или лизинговые компании предоставляют промышленным, торговым, транспортным и другим предприятиям за определенную арендную плату в долгосрочное пользование машины, оборудование и другие основные фонды.

Банки за свой счёт приобретают разнообразные основные средства и затем передают их в аренду. Банки и лизинговые компании остаются собственниками имущества, переданного в аренду. Выгода для банка при проведении лизинговых операций состоит в том, что величина арендной платы выше, чем процентная ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же срок. Кроме того, здесь нет риска потерь от неплатёжеспособности клиента, поскольку при нарушении условий договора банк может потребовать возврата переданного в аренду имущества. Лизинговые операции получили широкое распространение в развитых зарубежных странах. В России они имеют пока ограниченное применение вследствие инфляции, отсутствия у банков крупных кредитных ресурсов, недостаточно разработанной правовой базы лизинговых операций.