 ПОЗНАВАТЕЛЬНОЕ
| Сущность, классификация имущественного страхования
КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине «Финансы» на тему: «Имущественное страхование и его значение в экономике»
Выполнила: студентка 3 курса очной формы обучения группы Э-31 Шайхатарова Л.А
Научный руководитель: ст.преп. Хабибуллина Л.Р
Нефтекамск 2015 СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3 1 Имущественное страхование как составная часть страхового рынка 5 1.1 Сущность, классификация имущественного страхования 5 1.2 Основы организации имущественного страхования 9 1.3 Виды и особенности договора имущественного страхования 17 2 Анализ современного состояния имущественного страхования в РФ 22 2.1 Ведущие компании на рынке имущественного страхования 22 2.2 Перспективы развития страхования в России 23 2.3 Проблемы договора имущественного страхования и пути их решения 27 Заключение 32 Список использованных источников и литературы 34
ВВЕДЕНИЕ Актуальность темы «Имущественное страхование и его значение в экономике» объясняется тем что, имущественное страхование на сегодняшний день представляет собой мощный фактор воздействия на экономику за счет благосостояния граждан, не теряющих свое имущество даже при возникновении чрезвычайных ситуаций. Поэтому важно знать, что имущественному страхованию уделяется достаточно большее внимание, потому что к нему относят все виды страхования, не связанные страхованием ответственности и личным страхованием. Объективная основа развития имущественного страхования –необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем предоставления денежной помощи потерпевшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств. Имущественное страхование - это отрасль страхования, где объектом страховых отношений выступают имущество и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. В страховании в последнее время произошли большие изменения, которые вызвались реформами в экономике и политической перестройкой. Потребности экономики обусловили не только развитие уже существующих имущественных видов страхования, но и появление таких новых, ранее не применявшихся в нашей стране нетрадиционных видов страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), приватизационное страхование. В этом заключается актуальность выбранной темы. Цель курсовой работы заключается в исследовании состояния имущественного страхования в России. Задачи курсовой работы : – Раскрыть сущность имущественного страхования; – Рассмотреть основы организации страхования; – Раскрыть особенности договора на имущественное страхование; – Рассмотреть проблемы договора имущественного страхования и пути их решения . Структура работы. Представленная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и литературы (21 источников). Работа содержит 1 таблицу. Объем работы – 35 страница.
ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК СОСТАВНАЯ ЧАСТЬ СТРОХОВОГО РЫНКА Сущность, классификация имущественного страхования
Человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Исходя из этого можно сказать, что общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Предпосылкой возникновения страховых отношений носит рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации возможного ущерба. Различный характер общественного производства, независимо от воли людей, вызывает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, которые имеют отрицательные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер. Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). В подобной ситуации невозможно требовать убытки и после этого страховой фонд может стать источником возмещения ущерба. Объективная потребность в страховании вызывается тем, что убытки в тот же момент возникают вследствие отрицательных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по объектам страхования и по опасности.[1] В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение правдоподобной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. Если произойдут какие-либо чрезвычайные случаи вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Имущественное страхование имеет своим объектом имущественные интересы застрахованного лица, которые связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Совокупность вещей и материальных ценностей, которые состоят в собственности и оперативном владении физического или юридического лица называется имуществом. В их состав включают деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или другие имущественные удовлетворения от других лиц. По условиям лицензирования страховых компаний к имущественному страхованию относят очередные виды страхования: 1) страхование средств воздушного транспорта;\ 2) страхование средств железнодорожного транспорта; 3)страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); 4) страхование средств водного транспорта; 5) страхование грузов; 6) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных); 7) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования; 8) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств; 9) страхование предпринимательских рисков; 10) страхование финансовых рисков. Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Бывают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию входит : – имущество, которое принято организациями на комиссию, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.(дополнительный договор). – здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, которые принадлежат предприятиям и организациям (основной договор); Договор страхования имущества, принадлежащий предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение. Также приняты следующие пределы оценки его стоимости в страховании имущества:
– для оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства ; – незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.[2] – для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше возобновительной стоимости на день их гибели ; На случай гибели или повреждения, произошедший в результате пожара, удара молнии, взрыва, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, дождя, града, обвала, отопительной, водопроводной и канализационной системы, противоправных действий третьих лиц проводится имущественное страхование. Имущество, которое принято от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., считается застрахованным выходя из стоимости, которые указанны в документах по его приему, но не выше точной стоимости этого имущества (за вычетом износа). Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Предметы домашней обстановки, обихода и потребления, которые используются в личных целях и предназначены для удовлетворения потребностей семьи по праву личной собственности понимается как имуществом граждан[3] Размеры ставок страхования предусмотрены правилами и определяются по договоренности сторон. Убытком в имущественном страховании граждан считается: – в случае уничтожения или похищения предмета - его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен; – в случае повреждения предмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая. В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми. Таким образом, можно сделать вывод, что имущественное страхование является отраслью страхования, где объектом выступает имущество в различных его видах. Экономическое назначение имущественного страхования - страховая защита, возмещение ущерба, возникший в результате страхового случая. |
